Guide complet de la défiscalisation 2026

⏱ Temps de lecture : 15 minutes

La défiscalisation est l’un des leviers les plus puissants d’une stratégie patrimoniale bien construite. Pourtant, l’environnement fiscal français est dense, mouvant, parfois contre-intuitif : entre les dispositifs hors plafond global des niches, les déductions du revenu, les réductions d’impôt directes et les enveloppes fiscalement privilégiées, identifier la bonne combinaison demande une lecture précise de votre situation.

Ce guide a vocation à vous fournir une vue d’ensemble complète, à jour des nouveautés 2026, et à vous aider à comprendre quel dispositif correspond à quel profil. Vous y trouverez les mécaniques précises de chaque outil, les plafonds en vigueur, les pièges classiques et les arbitrages que nous opérons chez Evergreen Patrimoine pour construire des stratégies sur-mesure. Si vous souhaitez aller plus loin, nos équipes vous accompagnent dans une approche patrimoniale à 360° qui dépasse le simple cadre fiscal.

Sommaire

1. Comprendre la défiscalisation française : les fondamentaux
2. Les dispositifs hors plafond global : leviers d’optimisation puissants
3. Les dispositifs dans le plafond classique de 10 000 €
4. Le plafond Outre-Mer étendu : la loi Girardin
5. Les enveloppes fiscalement privilégiées
6. Tableau de synthèse des principaux dispositifs
7. Quel dispositif pour quel profil ?
8. Les erreurs classiques à éviter
9. Foire aux questions
10. L’accompagnement Evergreen Patrimoine

Comprendre la défiscalisation française : les fondamentaux

Avant d’entrer dans le détail des dispositifs, il est essentiel de maîtriser trois notions structurantes qui conditionnent toute stratégie de défiscalisation efficace.

Réduction, déduction, crédit d’impôt : la nuance qui change tout

Ces trois termes recouvrent des réalités fiscales très différentes. Une réduction d’impôt vient diminuer directement l’impôt à payer : si vous devez 20 000 € d’impôt et bénéficiez d’une réduction de 5 000 €, vous ne paierez que 15 000 €. Une déduction du revenu imposable, en revanche, diminue la base sur laquelle l’impôt est calculé : son impact dépend donc directement de votre tranche marginale d’imposition (TMI). Pour un contribuable à 41 %, déduire 10 000 € de revenu génère 4 100 € d’économie d’impôt ; pour un contribuable à 30 %, 3 000 €. Plus votre TMI est élevée, plus la déduction est puissante. Enfin, le crédit d’impôt fonctionne comme la réduction mais avec une différence majeure : si le montant dépasse votre impôt dû, le surplus vous est remboursé.

Le plafonnement global des niches fiscales : 10 000 €

Le législateur a instauré un plafond global qui limite l’avantage fiscal cumulé qu’un foyer peut obtenir au titre des principales niches. Ce plafond est fixé à 10 000 € par an et par foyer fiscal. Concrètement, l’ensemble des réductions et crédits d’impôt obtenus au titre d’investissements défiscalisants (FCPI, FIP, GFI, services à la personne, garde d’enfants, etc.) ne peut excéder ce montant.

Toutefois, certains dispositifs bénéficient d’un plafond majoré, ou en sont totalement exclus : c’est précisément la connaissance fine de ces exceptions qui permet de construire des stratégies à fort impact fiscal.

Les dispositifs hors plafond global : le cœur d’une stratégie ambitieuse

Plusieurs dispositifs ne sont pas soumis au plafond de 10 000 €. C’est le cas notamment du Plan d’Épargne Retraite (PER), de la loi Monuments Historiques, de la loi Malraux, du déficit foncier imputé sur le revenu global, ou encore du nouveau dispositif Jeanbrun. Ces outils, fonctionnant par déduction du revenu ou bénéficiant d’un statut dérogatoire, peuvent générer des économies d’impôt très supérieures au plafond classique. Ce sont eux qui structurent les stratégies patrimoniales des contribuables fortement fiscalisés.

À retenir. Trois mécaniques se cachent derrière le mot « défiscalisation » : la réduction diminue directement l’impôt, la déduction diminue la base imposable (son effet dépend de votre TMI), le crédit d’impôt peut donner lieu à remboursement. La connaissance des dispositifs hors plafond global est ce qui distingue une stratégie efficace d’un simple coup fiscal ponctuel.

Les dispositifs hors plafond global : leviers d’optimisation puissants

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) : la déduction la plus accessible

Créé par la loi PACTE, le PER est probablement l’outil de défiscalisation le plus universel et le plus simple à mettre en œuvre. Son fonctionnement repose sur un principe direct : les versements volontaires effectués sur un PER individuel sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d’un plafond annuel.

Pour les salariés, ce plafond est fixé à 10 % des revenus professionnels de l’année N-1, retenu dans la limite de 8 PASS (Plafond annuel de la Sécurité sociale), soit une déduction maximale de 37 680 € en 2026. Pour les travailleurs non salariés (TNS), le plafond est porté à 88 911 € grâce à une majoration de 15 % du bénéfice imposable compris entre 1 et 8 PASS. Ces plafonds non utilisés des 3 années précédentes peuvent être reportés, et la mutualisation entre époux ou partenaires de PACS est possible.

L’économie d’impôt est proportionnelle à la TMI : un versement de 10 000 € génère 4 100 € d’économie pour un contribuable à 41 %, et 4 500 € pour celui à 45 %. À la sortie, l’épargne est récupérable en capital, en rente, ou en mixte, l’imposition portant alors sur les sommes déduites à l’entrée — d’où l’intérêt d’un effet de bascule entre une TMI élevée pendant la vie active et une TMI plus modeste à la retraite.

Nouveauté 2026 : la Loi de Finances met fin à la déductibilité des versements réalisés sur un PER après les 70 ans du souscripteur. Une planification anticipée devient donc essentielle. Pour aller plus loin, consultez notre page dédiée à l’expertise en placements financiers.

La loi Monuments Historiques : la déduction sans limite

Réservée aux investisseurs acquérant un bien classé ou inscrit à l’Inventaire Supplémentaire des Monuments Historiques (ISMH), cette loi permet de déduire l’intégralité des travaux de restauration du revenu imposable, sans plafonnement. Le dispositif est exclu du plafond global des niches fiscales.

Concrètement, si vous acquérez un appartement dans un immeuble classé pour 300 000 € avec 300 000 € de travaux (étalés généralement sur 1 à 3 ans), vous pouvez imputer ces travaux sur votre revenu global. Pour un contribuable déclarant 300 000 € de revenus en TMI à 41 %, cela représente 41 000 € d’économie d’impôt par année de travaux déclarés. L’effet de levier est massif pour les très hauts revenus.

Les contreparties sont strictes : engagement de location pendant au moins 3 ans, conservation du bien 15 ans, obligations déclaratives rigoureuses, et nécessité d’opérer avec un promoteur sérieux car les opérations sont techniquement complexes (autorisations des Bâtiments de France notamment). En contrepartie, le bien acquis présente une valeur patrimoniale exceptionnelle, en cœur de ville historique.

La loi Malraux : restauration en secteur sauvegardé

La loi Malraux concerne les investissements en immobilier ancien situé en zone protégée. Elle ouvre droit à une réduction d’impôt de 30 % du montant des travaux en secteur sauvegardé, ou de 22 % en ZPPAUP ou AVAP. Les dépenses sont retenues dans la limite de 400 000 € sur une période de 4 ans, soit jusqu’à 120 000 € de réduction d’impôt cumulée.

Comme la loi Monuments Historiques, la loi Malraux n’est pas soumise au plafond global des niches fiscales. Elle impose un engagement de location nue pendant 9 ans, sans plafonnement de loyers ni condition de ressources du locataire, ce qui en fait un dispositif particulièrement souple. La fraction de réduction non imputée est reportable sur les 3 années suivantes.

Le déficit foncier : l’optimisation des revenus locatifs

Le mécanisme du déficit foncier permet aux propriétaires bailleurs détenant un bien loué nu de déduire de leurs revenus fonciers les travaux d’entretien, de réparation et d’amélioration. Lorsque les charges excèdent les revenus fonciers, le déficit ainsi créé peut être imputé sur le revenu global dans la limite de 10 700 € par an, le surplus étant reportable sur les revenus fonciers pendant 10 ans.

Ce dispositif est particulièrement puissant pour les propriétaires de logements anciens nécessitant des rénovations. La nouvelle loi Jeanbrun (voir ci-dessous) a d’ailleurs intégré et étendu certaines de ces logiques. Pour un investisseur en TMI 41 % réalisant 10 700 € de travaux, l’économie d’impôt est de 4 387 € la première année, à laquelle s’ajoutent les prélèvements sociaux non dus sur les revenus fonciers neutralisés.

À retenir. Pour les TMI élevées (41 % et 45 %), les dispositifs hors plafond constituent le cœur d’une stratégie ambitieuse. Le PER reste le levier le plus accessible et le plus universel ; les lois Malraux et Monuments Historiques apportent un effet de levier massif en contrepartie d’un engagement immobilier long (9 à 15 ans).

Les dispositifs dans le plafond classique de 10 000 €

FCPI et FIP : financer l’économie innovante

Les Fonds Communs de Placement dans l’Innovation (FCPI) et les Fonds d’Investissement de Proximité (FIP) permettent d’investir dans des PME non cotées, en contrepartie d’une réduction d’impôt de 25 % du montant investi (sous conditions), plafonnée à 3 000 € pour une personne seule et 6 000 € pour un couple soumis à imposition commune. Au-delà de l’avantage fiscal, c’est surtout un outil de diversification patrimoniale et de soutien à l’économie réelle.

Les FCPI ciblent des sociétés innovantes (60 % minimum du portefeuille), les FIP se concentrent sur des PME régionales. Les deux véhicules présentent un risque significatif de perte en capital et une illiquidité forte : l’investissement est généralement bloqué 5 à 10 ans, sans marché secondaire organisé. La sortie ne s’effectue qu’à la liquidation du fonds, après cession progressive des participations.

Ces fonds sont à recommander uniquement pour la part diversification de votre patrimoine, après avoir constitué les actifs liquides nécessaires à vos projets de moyen terme. La sélection du fonds (track record du gérant, stratégie, frais) est déterminante : à performance brute équivalente, les frais peuvent doubler ou diviser par deux le rendement net.

Les Groupements Forestiers d’Investissement (GFI) : un triple avantage

Le GFI est sans doute l’un des dispositifs les plus complets du paysage fiscal français. Il combine trois avantages distincts :

• Une réduction d’impôt sur le revenu de 18 % du montant investi (article 199 terdecies 0-A du CGI), portée à 25 % sous certaines conditions, en contrepartie d’un engagement de conservation des parts de 7 ans minimum.
• Une exonération à 100 % de la valeur des parts à l’Impôt sur la Fortune Immobilière (article 965 du CGI), à condition de détenir moins de 10 % des parts du groupement.
• Un abattement de 75 % sur les droits de mutation à titre gratuit (article 793 du CGI), applicable aux donations comme aux successions, ce qui en fait un outil très efficace de transmission.

L’investissement en GFI offre par ailleurs une décorrélation des marchés financiers, ce qui en fait un actif de diversification précieux dans un portefeuille structuré. Les rendements sont modestes (1 % à 2 % par an typiquement) et la liquidité n’est pas garantie, ce sont les principales contreparties à intégrer. Notre page dédiée aux expertises en ingénierie patrimoniale détaille comment intégrer ces véhicules dans une stratégie globale.

La loi Jeanbrun : le nouveau dispositif immobilier 2026

Entrée en vigueur en 2026, la loi Jeanbrun a remplacé l’ancien dispositif Pinel. Son fonctionnement est sensiblement différent : il ne s’agit plus d’une réduction d’impôt mais d’un amortissement fiscal, imputable sur le revenu global et non plus uniquement sur les revenus fonciers.

Le bailleur peut amortir 80 % de la valeur du logement sur toute la durée d’exploitation. Les taux varient selon la nature de la location et le type de bien : pour un logement neuf à loyer intermédiaire, le taux d’amortissement annuel est de 3,5 % (plafonné à 8 000 €) ; pour un logement social, 4,5 % (plafond 10 000 €) ; pour un logement très social, 5,5 % (plafond 12 000 €). Dans l’ancien, l’éligibilité requiert une performance énergétique DPE A ou B, et le plafond de déduction annuelle est fixé à 10 700 €, pouvant être porté à 21 400 € par an pendant deux ans.

Le dispositif s’applique sur tout le territoire français, sans zonage géographique restrictif — une nette amélioration par rapport au Pinel. Il s’inscrit dans une logique de soutien massif à la construction et à la rénovation énergétique, dans un contexte de pénurie de logements estimée à près de 600 000 unités en France.

Le plafond Outre-Mer étendu : la loi Girardin

La loi Girardin bénéficie d’un plafond spécifique relevé à 18 000 €, contre 10 000 € pour le plafond global classique. C’est aujourd’hui l’un des dispositifs les plus puissants en réduction d’impôt directe, mais aussi l’un des plus exigeants en termes de prudence.

Le mécanisme repose sur un investissement « one-shot » : à l’année N, vous investissez à fonds perdus dans une Société en Nom Collectif (SNC) constituée pour financer du matériel productif loué à un exploitant ultramarin. En contrepartie, vous bénéficiez l’année N+1 d’une réduction d’impôt majorée de 8 % à 30 % selon la nature de l’opération. Au terme de 5 ans, vous revendez vos parts à la SNC pour un euro symbolique.

Concrètement, pour 10 000 € investis en novembre 2026, vous pouvez obtenir 12 100 € de réduction d’impôt en septembre 2027, soit une rentabilité de 21 % sur 11 mois. La part de réduction conservée par le contribuable dépend du type de Girardin : 44 % en Girardin industriel de plein droit (56 % rétrocédés à l’exploitant), 34 % en Girardin avec agrément fiscal (66 % rétrocédés). Le montant maximal de réduction d’impôt atteint ainsi 40 909 € en plein droit, ou 52 941 € avec agrément.

Le principal risque est le risque de requalification fiscale : si l’opération ne respecte pas l’ensemble des conditions sur 5 ans (maintien de l’exploitation, conformité des actifs, etc.), l’administration peut reprendre la réduction. Les opérateurs sérieux proposent des garanties sur fonds propres pour couvrir ce risque, mais leur solidité financière doit être vérifiée. La loi Girardin est prolongée jusqu’à fin 2029.

Les enveloppes fiscalement privilégiées : l’optimisation par le contenant

Au-delà des dispositifs offrant un avantage fiscal à l’entrée, certaines enveloppes patrimoniales permettent d’optimiser durablement la fiscalité de vos placements, sans réduction immédiate d’impôt mais avec un impact considérable à moyen et long terme.

L’assurance-vie : la pierre angulaire

L’assurance-vie ne procure pas de réduction d’impôt à l’entrée mais reste l’enveloppe patrimoniale la plus complète du droit français. Après 8 ans de détention, les rachats bénéficient d’un abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple) sur les gains, puis d’une taxation favorable au PFU de 7,5 % (en deçà de 150 000 € de primes versées) au lieu de 12,8 % pour les autres placements financiers.

Surtout, l’assurance-vie offre un cadre successoral exceptionnel : abattement de 152 500 € par bénéficiaire pour les primes versées avant 70 ans, puis taxation à 20 % jusqu’à 700 000 € et 31,25 % au-delà. Le conjoint et le partenaire de PACS sont totalement exonérés. Pour les patrimoines importants, l’assurance-vie luxembourgeoise apporte une couche supplémentaire de protection juridique via le « triangle de sécurité » et le « super privilège ». Pour approfondir, consultez notre page dédiée à l’assurance-vie luxembourgeoise.

Le PEA et le CTO : l’optimisation des plus-values mobilières

Le Plan d’Épargne en Actions (PEA) permet, après 5 ans de détention, une exonération totale d’impôt sur le revenu sur les plus-values et dividendes (seuls les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus). Le plafond de versement est de 150 000 €, porté à 225 000 € avec le PEA-PME. C’est l’outil idéal pour bâtir patiemment un portefeuille d’actions européennes. À noter : les mineurs ne peuvent pas ouvrir de PEA, ce dispositif étant réservé aux contribuables majeurs.

Le Compte-Titres Ordinaire (CTO), sans avantage fiscal spécifique mais sans plafond ni restriction géographique, reste indispensable pour les investissements en titres non éligibles au PEA (actions américaines, ETF non-européens, obligations, produits structurés). Les dividendes y bénéficient d’un abattement de 40 % en cas d’option pour le barème progressif.

Tableau de synthèse des principaux dispositifs

Les plafonds et conditions présentés sont ceux applicables en 2026. Ce tableau ne dispense pas d’une analyse personnalisée prenant en compte votre TMI, votre patrimoine existant et vos objectifs.

Quel dispositif pour quel profil ? L’arbre de décision

La défiscalisation n’est jamais une fin en soi : c’est un effet collatéral d’une stratégie patrimoniale cohérente avec votre situation, vos objectifs et votre horizon. Voici les grandes lignes que nous suivons chez Evergreen Patrimoine.

Salarié à hauts revenus (TMI 41 % ou 45 %)

Pour ce profil, le PER constitue souvent la première brique : déduction immédiate à pleine TMI, sortie potentiellement à TMI réduite, capital récupérable à la retraite. En complément, le déficit foncier (si patrimoine immobilier existant) et le Girardin (en réduction directe sur l’impôt à payer) permettent d’optimiser ponctuellement. Pour des montants plus importants, les lois Malraux ou Monuments Historiques deviennent pertinentes — en gardant à l’esprit qu’elles impliquent un engagement immobilier de 9 à 15 ans.

Chef d’entreprise et dirigeant TNS

Le plafond PER majoré à 88 911 € en 2026 est particulièrement intéressant pour les dirigeants TNS. À cela s’ajoutent les problématiques spécifiques de l’apport-cession (article 150-0 B ter du CGI) en cas de cession d’entreprise, qui impose un réinvestissement dans l’économie réelle pour bénéficier du report d’imposition sur la plus-value. Le capital-investissement et certains clubs deals immobiliers sont alors des solutions clé en main. Notre page Chefs d’entreprise détaille ces stratégies.

Investisseur patrimonial soucieux de transmission

Pour ce profil, la stratégie privilégie les outils combinant rendement et avantages successoraux : GFI (abattement de 75 % sur DMTG, exonération IFI), assurance-vie (152 500 € par bénéficiaire), nue-propriété (acquisition décotée, reconstitution gratuite de la pleine propriété, exonération IFI sur la valeur de l’usufruit). La donation avec réserve d’usufruit, le démembrement de l’assurance-vie ou la création d’une holding patrimoniale structurent les transmissions complexes.

Très hauts revenus (TMI 45 % + CEHR)

Les contribuables soumis à la Contribution Exceptionnelle sur les Hauts Revenus (CEHR, taux marginal pouvant atteindre 4 % au-delà de 500 000 € de revenus) recherchent des dispositifs hors plafond global pour atteindre une efficacité fiscale optimale. Monuments Historiques, Malraux et déficit foncier sur opérations importantes deviennent alors prioritaires, complétés du PER au plafond et du Girardin pour absorber l’impôt résiduel. Pour les patrimoines de plusieurs millions d’euros, l’assurance-vie luxembourgeoise et les fonds dédiés ajoutent une dimension de protection et de personnalisation.

À retenir. La défiscalisation n’est jamais un objectif en soi : c’est la résultante d’une stratégie patrimoniale cohérente avec votre profil, vos revenus, votre patrimoine existant et votre horizon. La meilleure stratégie combine généralement un dispositif hors plafond, un ou deux dispositifs dans le plafond classique, et une optimisation par enveloppe (assurance-vie, PEA).

Les erreurs classiques à éviter

L’expérience de nos conseillers nous a permis d’identifier quatre pièges récurrents qui réduisent voire annulent l’intérêt d’une stratégie de défiscalisation.

• Investir uniquement pour la carotte fiscale. Le premier critère doit toujours être la qualité intrinsèque de l’investissement : un bien Malraux mal situé ou un FCPI mal géré coûteront plus cher en perte qu’ils ne rapporteront en réduction d’impôt. La défiscalisation est un bonus, pas un objectif.
• Ignorer son plafond personnel. Beaucoup d’investisseurs cumulent des dispositifs sans vérifier qu’ils dépassent le plafond global de 10 000 €, dont l’excédent est purement et simplement perdu. Une simulation préalable est indispensable.
• Sous-estimer l’engagement de durée. 9 ans en Malraux, 15 ans en Monuments Historiques, 5 ans en Girardin, 7 ans en GFI : ces durées d’engagement structurent votre patrimoine pour plus d’une décennie. Elles doivent être compatibles avec vos projets de vie (changement professionnel, expatriation, séparation, etc.).
• Négliger la dimension successorale. Une stratégie purement fiscale peut générer un patrimoine déséquilibré au moment de la transmission. L’articulation entre dispositifs de défiscalisation et anticipation successorale est cruciale dès le début.

Foire aux questions

Quel est le plafond global de défiscalisation en 2026 ?

Le plafond global des niches fiscales est de 10 000 € par an et par foyer fiscal en 2026. Ce plafond est porté à 18 000 € spécifiquement pour les investissements en loi Girardin. Plusieurs dispositifs majeurs (PER, Monuments Historiques, Malraux, déficit foncier sur revenu global, Jeanbrun) en sont totalement exclus, ce qui permet de construire des stratégies au-delà de ce plafond.

Peut-on cumuler plusieurs dispositifs de défiscalisation ?

Oui, le cumul est non seulement possible mais souvent optimal. La meilleure stratégie combine généralement un dispositif hors plafond (PER en priorité) avec un ou plusieurs dispositifs dans le plafond classique (GFI, FCPI/FIP) et éventuellement un Girardin pour absorber l’impôt résiduel. La cohérence d’ensemble doit être validée par un conseiller.

Quelle est la différence entre réduction et déduction d’impôt ?

La réduction d’impôt diminue directement l’impôt à payer, indépendamment de votre TMI. La déduction diminue la base imposable, son impact dépend donc de votre TMI : plus elle est élevée, plus l’avantage est important. Pour un contribuable à TMI 11 %, mieux vaut une réduction directe ; à 41 % ou 45 %, la déduction devient très puissante.

Le PER est-il intéressant si je suis en TMI à 30 % ?

Oui, mais avec une analyse fine : l’économie d’impôt à l’entrée (30 %) doit être supérieure à l’imposition future à la sortie. Si vous prévoyez de basculer à TMI 11 % ou 0 % à la retraite, le PER reste très avantageux. Si votre TMI ne baisse pas, l’effet d’optimisation est plus limité, mais le différé d’imposition et la capitalisation restent des bénéfices intéressants.

Quels sont les risques de la loi Girardin ?

Le risque principal est la requalification fiscale : si l’opération ne respecte pas l’ensemble des conditions sur 5 ans, l’administration peut reprendre la réduction d’impôt accordée. Comme l’investissement est à fonds perdus, le risque peut être supérieur à l’apport initial. Il est essentiel de sélectionner un opérateur solide proposant des garanties sur fonds propres, et de diversifier les opérations.

Faut-il privilégier la défiscalisation immobilière ou financière ?

Les deux sont complémentaires. La défiscalisation immobilière (Malraux, Monuments Historiques, déficit foncier, Jeanbrun) crée un patrimoine tangible, financé en partie par effet de levier bancaire, mais implique un engagement long et une gestion locative. La défiscalisation financière (PER, FCPI, GFI, Girardin) est plus souple, plus rapide à mettre en place, mais ne génère pas le même effet de levier patrimonial. Une stratégie équilibrée combine généralement les deux.

Peut-on défiscaliser quand on est expatrié ?

Les dispositifs nécessitant une domiciliation fiscale française (PER, Girardin, Malraux, Monuments Historiques) sont inaccessibles aux non-résidents. En revanche, l’assurance-vie luxembourgeoise reste pleinement opérationnelle pour les expatriés, et certains dispositifs comme le déficit foncier peuvent être utilisés sur les revenus fonciers de source française. Notre page dédiée à l’assurance-vie luxembourgeoise détaille ces aspects.

L’accompagnement Evergreen Patrimoine

Construire une stratégie de défiscalisation efficace nécessite une approche personnalisée, fondée sur l’analyse complète de votre situation patrimoniale, professionnelle et familiale. Chez Evergreen Patrimoine, nous procédons en quatre étapes :

1. Audit patrimonial complet. Analyse de votre TMI, de votre IFI éventuel, de vos revenus fonciers, de vos plus-values latentes, de votre situation familiale et professionnelle.
2. Définition des objectifs. Optimisation fiscale immédiate, préparation de la retraite, transmission, diversification patrimoniale : ces objectifs orientent le choix des dispositifs.
3. Construction de la stratégie. Combinaison optimale de dispositifs hors plafond et dans le plafond global, articulation avec vos placements existants, calendrier d’investissement.
4. Mise en œuvre et suivi. Sélection des opérateurs, accompagnement des souscriptions, suivi annuel de l’évolution réglementaire et de la performance des investissements.

Pour bâtir une stratégie de défiscalisation 2026 sur-mesure, prenez rendez-vous avec un conseiller Evergreen Patrimoine.